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　　中新经纬4月17日电 17日，上交所网站发布《关于对上海海利生物技术股份有限公司及有关责任人予以通报批评的决定》(下称《通报批评决定》)和《关于对上海海利生物技术股份有限公司有关责任人予以监管警示的决定》(下称《监管警示决定》)。

　　海利生物及3名责任人被通报批评

　　《通报批评决定》显示，根据中国证监会上海监管局《关于对上海海利生物技术股份有限公司采取出具警示函措施的决定》(沪证监决〔2023〕374号)、《关于对张海明采取出具警示函措施的决定》(沪证监决〔2023〕375号)、《关于对陈晓采取出具警示函措施的决定》(沪证监决〔2023〕377号)和《关于对林群采取出具警示函措施的决定》(沪证监决〔2023〕378号)查明的事实及相关公告，海利生物在信息披露方面，有关责任人在职责履行方面，存在以下违规行为。

　　一是2023年上半年，公司出售全资子公司山东海利生物制品有限公司和上海彩音生物科技有限公司100%股权，清算、注销全资子公司上海牧海生物科技有限公司，在合并层面把部分处置收益直接计入未分配利润，未计入投资收益，造成2023年半年报披露投资收益少计4390.56万元，占当期记载利润总额的88.47%。此外，公司未将上述三笔业务产生的投资收益计入非经常性损益，造成2023年半年报披露扣非后净利润多计713.17万元，占当期报告记载扣非后净利润的20.92%。

　　二是2023年上半年，公司子公司杨凌金海生物技术有限公司(以下简称杨凌金海)向天康生物制药有限公司(以下简称天康制药)协议转让两项技术，并确认技术转让收入900万元。截至2023年9月28日，上述两项技术资料尚未交付天康制药使用，公司2023年半年报披露营业收入多计900万元，影响利润总额多计900万元，占当期报告记载利润总额的18.13%。

　　三是2021年半年报公司披露财务费用少计关联方借款利息327.40万元，占当期报告记载利润总额的11.40%。三季报公司披露财务费用少计关联方借款利息635.05万元，占当期报告记载利润总额的14.74%。

　　2022年一季报公司披露财务费用少计关联方借款利息295.50万元，占当期报告记载利润总额的22.70%。半年报公司披露财务费用少计关联方借款利息558.33万元，占当期报告记载利润总额的16.03%。三季报公司披露财务费用少计关联方借款利息715.13万元，占当期报告记载利润总额的14.51%。

　　此外，公司还调整2020年至2022年年报中部分前五大客户的销售金额和比例。

　　上交所指出，定期报告是投资者关注的事项，可能对公司股价及投资者决策产生影响，海利生物理应根据会计准则对当期财务数据进行客观、谨慎地核算并披露，公司多期定期报告披露的财务数据披露不准确。上述行为违反了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号――财务报告的一般规定》以及《上海证券交易所股票上市规则(2023年2月修订)》(以下简称《股票上市规则》)第1.4条、第2.1.1条、第2.1.4条等有关规定。

　　责任人方面，时任董事长张海明作为公司主要负责人、信息披露第一责任人，时任总经理陈晓作为公司经营管理的具体负责人，时任财务总监林群作为公司财务事项的具体负责人，未勤勉尽责，对其任期内海利生物的违规行为负有责任。上述人员违反了《股票上市规则》第2.1.2条、第4.3.1条、第4.3.5条等有关规定及其在《董事(监事、高级管理人员)声明及承诺书》中作出的承诺。

　　鉴于上述违规事实和情节，上交所决定，对海利生物及时任董事长张海明、时任总经理陈晓、时任财务总监林群予以通报批评。

　　时任董事长张悦被监管警示

　　《监管警示决定》显示，根据中国证监会上海监管局《关于对张悦采取出具警示函措施的决定》(沪证监决〔2023〕376号，以下简称《警示函》)查明的事实及相关公告，海利生物在2021年半年报中，披露财务费用少计关联方借款利息327.40万元，占当期报告记载利润总额的11.40%。2021年三季报中，公司披露财务费用少计关联方借款利息635.05万元，占当期报告记载利润总额的14.74%。2022年一季报中，公司披露财务费用少计关联方借款利息295.50万元，占当期报告记载利润总额的22.70%。

　　根据《警示函》认定，时任董事长张悦作为公司主要负责人、信息披露第一责任人，未勤勉尽责，对其任期内公司的违规行为也负有一定责任。其行为违反了《股票上市规则》第2.1.2条、第4.3.1条、第4.3.5条等有关规定及其在《董事(监事、高级管理人员)声明及承诺书》中作出的承诺。

　　鉴于上述违规事实和情节，根据《股票上市规则》第13.2.2条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》等有关规定，上交所决定：对海利生物时任董事长张悦予以监管警示。

　　Wind信息显示，张海明为海利生物实际控制人，目前任公司董事长职务，其曾于2014年12月16日至2021年5月24日任公司董事长职务，张悦则于2021年5月25日至2022年5月20日任公司董事长职务。

　　另据海利生物首次公开发行股票招股说明书，张海明与张悦为父女关系。

　　企业网站信息显示，海利生物是一家集研发、生产、销售、服务于一体的专业化兽用生物制品生产企业。公司成立于1981年，其前身为上海松江生物药品厂。2015年5月公司成功登陆国内A股主板市场。

　　二级市场上，海利生物17日收涨7.58%报7.95元/股。(中新经纬APP)